Teniendo en cuenta tus intereses y medios particulares, nuestro personal está aquí para ayudarte a planificar las opciones de donación que más te convengan. Con nuestro apoyo, puedes asegurarte de que tu donación cumpla tus objetivos y marque una verdadera diferencia.
Opciones de donación
Efectivo
La donación en metálico es el tipo de donación benéfica más popular por su sencillez.
Donar a un Fondo
Acciones, Bonos y Fondos de Inversión
Las donaciones de acciones, bonos y fondos de inversión apreciados dan lugar a una deducción benéfica por el valor total de mercado de los bienes donados, aunque los hayas comprado por mucho menos. También evitarás el impuesto sobre plusvalías, dinero que tendrías que pagar si liquidaras tus participaciones. Ver las instrucciones de transferencia de acciones y fondos de inversión.
Seguro de vida
Puedes nombrar a la Fundación Comunitaria beneficiaria única de una póliza de seguro de vida o transferir la titularidad y recibir una deducción fiscal por el valor en efectivo de la póliza. Si sigues pagando primas para mantener la póliza al día, también pueden dar derecho a deducción.
Cuentas de jubilación (donación vitalicia)
Después de los 59 ½ años, puedes hacer una distribución sujeta a impuestos de tu IRA Tradicional sin penalización. Puedes utilizarlo de cualquier forma, incluida la contribución a obras benéficas. Si detallas tus deducciones benéficas, la donación de la distribución de tu cuenta IRA debería proporcionarte una deducción benéfica que compense tus ingresos. Cuando llegues a los 70 años y medio, también hay una forma de transferir una donación de tu cuenta IRA a una organización benéfica sin que se contabilice en tus ingresos ni esté sujeta a impuestos. Es lo que se denomina “distribución benéfica cualificada” (QCD), más comúnmente conocida como “reinversión benéfica IRA”.
Es una forma fácil y cómoda de hacer una donación de lo que podría ser uno de tus principales activos. Puede permitirte mantener o incluso aumentar tus donaciones a medida que cambie tu flujo de efectivo en la jubilación y puede contar para tu distribución mínima obligatoria. Para poder optar a ella, la transferencia debe ir directamente de tu cuenta IRA a la organización benéfica, no puede superar los 100.000 $ y debe hacerse directamente. Está prohibido hacer donaciones caritativas de reinversión IRA a fondos asesorados por donantes o vehículos de ingresos vitalicios, como anualidades de donaciones caritativas o fideicomisos de remanentes caritativos.
Cuentas de jubilación (donaciones patrimoniales)
Las Cuentas Individuales de Jubilación (IRA) están pensadas para mantener tu estilo de vida durante la jubilación. Si estos fondos no son necesarios para tus gastos cotidianos, puedes utilizarlos para apoyar tus donaciones benéficas nombrando beneficiaria a la Fundación Comunitaria. La eficiencia fiscal se maximiza porque no se atribuye ningún impuesto sobre el patrimonio ni sobre la renta a tus activos de la cuenta IRA donada. Esta opción permite que el 100% de los activos de tu cuenta IRA se destinen a un fin benéfico que sea importante para ti y también permite que tu patrimonio reclame una deducción benéfica del impuesto de sucesiones.
Acciones en cartera
Donar las acciones de tu empresa a la Fundación Comunitaria te ofrece una deducción benéfica por el valor justo de mercado tasado y te evita el impuesto sobre plusvalías. En una fecha posterior, tu empresa puede rescatar las acciones a su valor justo de mercado o pueden venderse directamente.
Inmobiliaria
Ya se trate de una vivienda, un edificio o un terreno, podemos ayudarte a convertir este bien en una donación benéfica. Podemos aceptar la donación directamente o establecer un fideicomiso que permita que la donación produzca ingresos para ti.
Legados benéficos
Puedes nombrar a la Fundación Comunitaria para que reciba la totalidad o una parte de tu patrimonio a través de tu testamento. Al hacerlo, puedes reducir los impuestos sobre el patrimonio y, al mismo tiempo, apoyar a tu comunidad. Puedes dar una cantidad concreta en dólares, bienes o un porcentaje de tu patrimonio.
Anualidad benéfica (CGA)
Las anualidades benéficas ofrecen simplicidad e ingresos. Tú o alguien que designes podéis recibir una renta vitalicia a cambio de tu donación. Tendrás derecho a una deducción benéfica y podrás reducir o aplazar el impuesto sobre plusvalías.
Fideicomisos benéficos
Un fideicomiso caritativo principal o varios tipos de fideicomisos caritativos remanentes crean opciones valiosas en la planificación del patrimonio al proporcionar la máxima flexibilidad para transferir activos o asegurar una renta vitalicia para los beneficiarios.
Interés residual inmobiliario
La donación de una participación residual en una vivienda personal te permite seguir ocupándola sin interrupciones. Obtienes una deducción benéfica en el impuesto sobre la renta por el valor actual del interés restante.
Instrucciones para la transferencia de acciones
Por favor, entrega tus acciones al corredor de la Central New York Community Foundation de la siguiente manera: DTC #0015, Morgan Stanley Wealth Management, Cuenta # 621-113406-409, Central New York Community Foundation, Inc., Attn: Tom Griffith (315.422.9538)
Es muy importante que nos avises cuando transfieras valores a nuestra cuenta para que podamos acreditar tu donación al fondo benéfico correspondiente. Por favor, notifícanos que hay una transferencia de acciones en curso, el nombre y número de acciones y el fondo al que deben abonarse las acciones. Puedes ponerte en contacto con nosotros por correo electrónico en info@cnycf.org; por teléfono en el 315.422.9538 o por fax en el 315.471.6031. Gracias por tu donación de acciones.
Instrucciones de transferencia de fondos de inversión
Para iniciar una transferencia, facilítanos el nombre del fondo de inversión, el número de participaciones y el número de teléfono y la persona de contacto (si los hay) en la empresa del fondo de inversión. Es aconsejable que también te pongas en contacto con tu empresa de fondos de inversión para preguntar sobre el proceso de hacer una donación benéfica de participaciones de fondos de inversión. Concretamente, querrás saber si la empresa tiene un formulario de instrucciones obligatorio para iniciar la transferencia y si esas instrucciones requerirán una garantía de firma de medallón.
Cuando te confirmemos que hay una cuenta disponible o que se está creando una nueva para aceptar tu regalo, en ese momento podrás dar instrucciones a la sociedad de fondos de inversión para que transfiera las participaciones a nuestra cuenta. Este proceso suele tardar entre dos y cuatro semanas en completarse.
